[留学生退税]加拿大退税政策，童鞋们勿忘退税！

shirleyfeng1985UID: 3414138

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到加拿大留学的学生中，大部分对退税这一概念一无所知，或即使知道留学生可以申请政府退税，也因为种种原因未能实际提出申请获得退税，最后平白将自己应得的退税款捐献给了政府。

　　一、留学生退税的相关规定

　　海外留学生在加拿大基本没有收入或收入较少，也不需要向加拿大政府缴纳税金，可以说他们属于很少或完全不接触加拿大税务的人群。在这样的背景下，留学生极容易忽略加拿大政府关于学费可以抵扣税额或获得税款的规定。

　　留学生在加拿大留学一年，一般可以获得500加元的政府退税。如果留学生完全没有收入，则这笔退税将直接返还，如果留学生在加拿大有一定收入， 则可以将这笔退税抵扣自己所需缴纳的税金。学费的税金抵扣可以累积，最长可达5年，5年内留学生未抵扣的税额可以一次性抵扣自己当前需要缴纳的税金。

　　除了学费可以退税外，留学生在加拿大租房的房屋租金和货劳税(GST)也是可以退税的，但这些退税额不可以累积，留学生必须在当年申请税款返还或抵扣。

　　二、留学生退税的渠道

　　加拿大政府从2004年开始，不再对没有工作的海外留学生发放社会保险号码(Social Insurance Number,简称SIN)，这就导致很多留学生不清楚自己应通过何种渠道申请退税。

　　实际上，针对留学生没有工卡的情况，加拿大政府专门进行了特殊的规定，无论留学生是否有社会保险号码，都可以享有与加拿大居民相当的税务待遇，承认其享受基本的货劳税(GST)、学费、住房租金等抵扣税额。

　　在申报方式上，没有社会保险号码的留学生只要将自己的退税申请以表格的方式寄送给特别税务机构即可。

　　三、留学生退税事项

　　1、消费税补贴

　　一般来说，当你报完税后，政府就会从随后的七月份开始，每三个月给你补贴一笔GST，一年可以拿到二、三百元。没有收入的成年人，每人每年最多可得 $ 242 以上。

　　国际留学生享受同加拿大本国学生及移民学生一样的退税待遇。这是很多新来的学生所不知道的。

　　2、住房补贴

　　符合报税条件的安省居民(含国际留学生)，如果支付了房租，可以得到一些补偿。如果要申请该项补贴，须提供：居住地址、住了几个月、交了多少房租、房东姓名(或房产公司名称)。如果在这一年中，住过不同的地方，每个地方都要填写。

　　报税时，不必提供房租收据。但是，报完税之后，甚至是在退给你钱以后，政府可能要求你提供收据。如果你拿不出收据或足够证据，政府会要求你把多给你的钱退回，并加收利息。

　　3、学费的申报

　　学费在报税中所起的是抵减收入，从而达到少交税的目的。如果你在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。可是你报了学费，以后一旦你有了收入而需要交税时，学费就会帮助你多退税。如果你在报税时忘记了申报学费，无论过了多久，你都可以补报。

　　四、留学生报税时常见问题

　　1、留学生到底用不用报税？

　　只要在加拿大居住超过183天的人都需要报税(无论有无收入)。收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人能得到退税。留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税，由于没有收入，一定会得到退税。

　　2、没有SIN卡(工卡)或SIN卡已经失效的学生能不能得到退税？

　　可以。我们每年都为很多没有SIN卡的学生拿到了应得的退税。我们会为这种情况的学生向税务局做特别说明。并亲自将说明同当年的报税表一同交给税务局工作人员。SIN卡已经失效的学生也可得到合理退税。报税时请带上SIN卡

　　3、如果已经来了好几年了，以前年度没有报税，现在想报税该怎么办？

　　我们会替你写信给CCRA做相关说明，将以前应该得到的退税全部要回来。

　　4、报税之后多长时间能拿到退税？

　　多数学生能得到的退税有两种：1、安省住房补贴和消费退税(一次性全部退下来)2、GST(分4个季度，每个季度退1/4)

　　有SIN卡的学生一般1个月左右可以得到安省的退税，没有SIN卡的学生则可能会超过3个月才能退下来。

　　5、学生报税要带什么资料？

　　没有收入的学生要带上

　　(1)、SIN卡(没有SIN卡要带STUDY PERMIT即学生纸)

　　(2)、住址、邮编、房东姓名、房租收据(有就带上)

　　(3)、学费收据T2202A(有就带上)

　　有收入的学生要带上收入凭据，如：T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据

shirleyfeng1985UID: 3414138

      加拿大税务局网站www.cra.gc.ca明确了国际留学生的税务权利、责任和义务，就留学生报税、退税的相关问题做了详细说明，致电1-800-206-7218、1-800-267-5177可作相应解答。

    根据税法规定，无论有无收入，在加拿大境内居住超过183天的人都需要报税，这样，在加读书的留学生，理应超过规定的居住时限，报税也就成了必然。

    留学生平日最大一笔开销就是学费了。学费在报税中所起的作用是抵减收入，从而达到少交税的目的。如果在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。可是你报了学费，以后一旦有了收入需要交税时，学费就会帮助多退税。学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。

    支付房租也是留学生活中不小的开销。报税时提供居住地址、居住时间、房租金额、房东姓名，可以得到最少300元的住房补贴退税。需要注意的是，报税时不必提供房租收据，但是报完税后，甚至退税以后，政府还有可能要求提供收据，如果无法提供收据或足够证据的话，政府有权要求退还所收到的税款，并加收利息。因此，妥善保留这些收据至关重要。

    在加国生活，不可避免要消费。留学生享受同本国居民一样的退税待遇，这是很多留学生所不知道的。一般来说，报完税后，政府会从随后的7月份开始，每季度补贴一笔GST，每人每年至少可得242元的消费退税。

    如果没有社会保险号码（SIN），先在税局网站上填写表格T1261，申请非居民个人临时税务号码，有了这个号码，得到报税需要的表格和资料，就可以办理报税了。

    每年3月份左右，邮局都备有免费的报税表和报税指南，也可以访问CRA（税局）的官方主页要求寄送到家中。CRA还接受网上申请，通过netfile的形式将填好的报税资讯直接通过网路发送到CRA。http://www.netfile.gc.ca Netfile指定几家网上的报税公司为netfile的认证网站，比如ufile和taxwiz（http://www.ufile.ca、http://www.taxwiz.ca）。年度净收入在2万加币以下（适用于大部分学生），可以免费使用上述网站报税。

    网上填表需要一个Netfile access code，CRA会将code寄给你。如果丢失了code，也可以访问http://www.netfile.gc.ca/accesscode-e.html，找回code。第一次报税的话，就不能通过netfile发送到CRA网上报税，只可以使用上述网站，将计算结果列印出来，通过邮局邮寄到CRA。

    一般说来，有SIN卡的学生一个月左右能够得到退税，没有SIN卡的学生时间稍微长些才能得到退税。

    那么，一直没有报过税的郝同学，还可以得到以前的退税吗？
    郝同学向大温地区的会计师事务所咨询得知，只要写信给CRA如实说明情况，并提交几年来的学费、住址、房租等凭证，退税还是可以返还的。如此这般的郝同学，开心地拿到了将近2000元的全部退税。

    至于工作后报税的吴小姐，开心地发现，自己之前所申报并累积的学费退税额度，如今都可以用来抵税了。报税时每年可以申请10%、总数不高于2500元的学费返还。这样，吴小姐最少6年、最长20年内，即可以退税的形式拿到60%的学费返还。

    看来，留意税务制度，还可以让自己所交付的高昂学费得到最大限度的利用。

学费申报的条件
1. 留学生所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
2. 留学生所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
3. 留学生必须年满16岁
4. 留学生所交的学费大于100加元
5. 学校在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。（一般来说，加拿大的各高等院校基本都有相关报表）

happymiaomiaoUID: 3357790

谢谢楼主~收藏了~

五谷杂粮UID: 3027440

好贴，留着以后看~

zhoujiayiUID: 2520177

只有安省能房租退税吗？

iostrichUID: 3166426

谢谢，听说在曼省，如果毕业后留在当地工作，部分额度的学费可以通过退税返还。

zhangyuyueUID: 3415807

很好的只是普及贴~~呼吁版主加精~~！

zhangyuyueUID: 3415807

很好的知识普及贴~~呼吁版主加精~~！

shirleyfeng1985UID: 3414138

很多童鞋对退税政策不了解
我也向一些学长了解过，都不是特别的清楚
关于各个省的差异还是按照加拿大税务局网站www.cra.gc.ca为准
希望对各位有帮助！

wrathUID: 2704440

赞

hellphyUID: 2138181

退税是年头的事。。。

zhangyu316UID: 3005071

楼主这篇文章里面的好多数字已经过时了，今年的联邦GST/HST credit单身的是一季度是66.25，一年是265，全加拿大都一样。

安省这方便应该会拿到两部分，Ontario Sales Tax Credit and Ontario Energy and Property Tax Credit,后者才是房租补贴。这两部分合并起来叫做Ontario Trillium Benefit，具体获得多少官网上面有计算公式，http://www.fin.gov.on.ca/en/taxcredits/CalculatorQuestions.asp

另外各省的差异不应该去CRA去查询，最好的办法是去每个省的省税务局网站去查询才能得到准确的答案。

zhangyu316UID: 3005071

iostrich 发表于 2013-7-12 20:28
谢谢，听说在曼省，如果毕业后留在当地工作，部分额度的学费可以通过退税返还。

对，你总学费的60%可以用来抵免tax，上限是2,5000

zhangyu316UID: 3005071

iostrich 发表于 2013-7-12 20:28
谢谢，听说在曼省，如果毕业后留在当地工作，部分额度的学费可以通过退税返还。

萨省也有类似的政策，萨省是直接退钱。

zhangyu316UID: 3005071

另外留学生不是非要住满183天才能申请消费退税，只要当年12月31号之前在加拿大，就可以申请来年的退税。